2011年初级经济师金融辅导：资本市场资料(2)

二、证券市场的交易对象

　　(一)股票

　　1、定义(掌握)：股票是股份公司发行的、用以证明投资者的股东身份和权益，并据以获得股息和红利的凭证。

　　2、分类(掌握)

　　(1)普通股和优先股——按股东权利分

　　普通股：是最普遍和最主要的形式，是对股东不加以特别的限制而享有平等权利，并随公司利润大小而取得相应收益的股票。

　　优先股：是股份公司发行的在公司收益与剩余财产方面有优先权利的股票，其股息是固定的。

　　(2)上市股票和非上市股票——按是否上市交易分

　　(3)国有股、法人股、社会公众股和外资股——按投资主体不同分

　　[2005多选] 按股东权利的不同，股票可分为(AB)。

　　A.普通股

　　B.优先股

　　C.个人股

　　D.法人股

　　E.国家股

　　(二)债券

　　1、定义(掌握)：是政府、企业、金融机构等为筹集资金而发行的约定在一定期限还本付息的有价证券。

　　2、分类(掌握)：政府债、公司债、和金融债

　　3、债券与普通股的区别(掌握)

　　(1)经济关系不同：债权债务关系

　　(2)期限不同：有一定期限

　　(3)收益不同：固定的利息

　　(4)风险不同：债券风险较小

　　(三)证券投资基金

　　1、定义(掌握)：是集中众多投资者的资金，委托专门的机构管理和运用，主要投资于股票、债券等证券的一种收益共享、风险共担的集合证券投资方式。

　　2、特点(掌握)

　　(1)集少成多、规模经营

　　(2)专业性管理

　　(3)分散投资、分散风险

　　3、分类(掌握)

　　(1)按组织形态分：契约型和公司型基金

　　契约型基金是依据一定的信托契约，发行受益凭证而设立的基金。

　　公司制基金是按照公司法组成的以营利为目的的投资于有价证券的投资公司。

　　(2)按运作方式不同分：封闭式和开放式基金

　　封闭式基金指限定基金的发行总额，一旦发行期满，基金就宣告成立，并封闭起来，不再追加发行，不可赎回，也称固定型基金。

　　开放式基金指基金的发行总额不固定，可以追加发行，可赎回。

　　(四)可转换债券

　　1、定义(掌握)：指持有者在一定条件下可以将功赎罪其转换为发行公司股票的债券。

　　2、转换条件(掌握)发行时要规定转换比例、转换价格和转换期限。

　　如可转债的面容额是100元，转换价格20，则转换比例为5。

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