考试首页·网站地图
地方
资讯
全国北京天津上海江苏浙江山东山西安徽福建广东广西海南辽宁吉林黑龙江
河南河北江西湖南湖北四川重庆云南贵州陕西甘肃宁夏青海西藏新疆内蒙古
您现在的位置:经济师考试网 >> 初级经济师 >> 专业实务 >> 金融 >> 文章正文
2019年初级经济师《金融经济》第八章第二节知识点
来源:经济师考试网  2019/10/23  收藏本页  http://www.jjsexam.com/

第二节 商业银行风险管理

知识点:《指引》中商业银行全面风险管理的新内容和新原则

(一)商业银行全面风险管理的新内容

商业银行应当建立全面风险管理体系,采取定性和定量相结合的方法、识别、计量、评估、监测、报告、控制或缓释所承担的各类风险。

各类风险包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、国别风险、银行账户利率风险、声誉风险、战略风险、信息科技风险以及其他风险。

知识点:商业银行信用风险管理(超高频考点)

(一)信用风险的主要特点

1.道德风险是形成信用风险的重要因素。

2.信用风险具有明显的非系统性风险特征。

3.信用风险缺乏量化的数据基础。

4.组合信用风险的测定有一定的难度。

(二)信用风险监测指标

依照2006年1月1日起试行的《商业银行风险管理核心指标》,信用风险监测指标包括不良资产率、单一集团客户授信集中度、全部关联度、贷款损失准备充足率等指标。

1.不良资产率=不良资产/资产总额,一般不应高于4%;

不良贷款率=不良贷款/贷款总额,一般不应高于5%。

2.单一集团客户授信集中度=最大一家集团客户授信总额/资本净额,一般不应高于15%;单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额,一般不应高于10%。

3.全部关联度=全部关联客户授信/资本净额,一般不应高于50%。

4.贷款损失准备充足率=贷款实际计提的损失准备/应提准备,一般不低于100%。

《商业银行贷款损失准备管理办法》明确贷款损失准备是商业银行在成本中列支、用以抵御贷款风险的准备金,不包括在利润分配中计提的一般风险准备。

知识点:商业银行市场风险管理(高频考点)

1.市场风险的主要特点

由于市场风险主要来自所属经济体系,各种系统性因素(如汇率、利率、政策因素、宏观环境等)带来的风险是不可能通过分散化予以消除的,因此具有明显的系统性风险特征。

同时,市场风险相对于信用风险等而言,数据更为充分,更适于采用量化技术加以分析与控制。

【真题·单选】根据2011年7月银监会公布的《商业银行贷款损失准备管理办法》,贷款拨备率的基本标准为( )。

A.2.5%

B.4.0%

C.100.0%

D.150.0%

『正确答案』A

『答案解析』本题考查信用风险监测指标。贷款拨备率的基本标准为2.5%,拨备覆盖率基本标准为150%。

  考试交流区报名时间交流群(点击加入QQ群可快速加群交流成绩查询相关信息我们会及时在群里通知):

  网校-中级会计师群3(群:569977370) 

  温馨提示:有任何报考及考试相关疑问,可添加网校专业老师个人微信号“edu24olxu”咨询。!考生可下载手机APP,随时掌握考试资讯!

国家医学考试网

扫一扫上面的二维码,添加老师个人微信号,所有课程八折开通

学员登陆
名师在线
刘艳霞老师
刘艳霞老师
  刘艳霞老师:会计师、注册会计师。环球职业教育在线会计职称、注册税务师、注册会计师、会计从业、经济师等课程辅导专家。...[详细]
胡艳君老师
胡艳君老师
  胡艳君老师,上海财经大学经济学博士。任职于北京某高校经济学类、管理学类的辅导老师。...[详细]
关于我们 - 联系我们 - 广告服务 - 友情链接 - 网站地图 - 版权声明 - 人才招聘 - 论坛交流 - 有事找我点这里
客服咨询热线:010-62126633 或 400-678-3456 转 601 传 真:010-62168398(直拨)  邮编:100081
地址:北京市海淀区中关村南大街甲18号北京国际D座8层(魏公村北大口腔医院北侧) 环球天下教育集团
版权所有 © 2007 - 2010 经济师考试培训网  鄂ICP备10001189号