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中级经济师金融专业考试辅导：金融风险与金融监管（2）

来源：经济师考试网　2010/3/9 　收藏本页　 http://www.jjsexam.com/

例题：单选
存款保险制度的目的是为了保护（　）的利益。
A.银行　　　　　　　　B.存款人
C.国家　　　　　　　　D.投资者
答案：B
（五）银行监管方法与评级系统
银行监管的基本方法有两种：非现场监督和现场监督
1．非现场监督
非现场监督包括审查和分析各种报告和统计报表。这类资料应包括银行机构的管理报告、资产负债表、损益表、现金流量表及各种业务报告和统计报表。
非现场监督有三个主要目的：第一，评估银行机构的总体状况；第二，对有问题的银行机构进行密切跟踪；第三，关注整个银行业的经营状况。

2．现场检查
现场检查内容一般包括合规性和风险性检查两大方面。
现场检查与非现场监督是密切关联的银行监管方法。非现场监督体现了风险监测和预警这一监管原则，而现场检查则是从实证的角度来发现和预防风险。
3．并表监管
并表监管又称合并监管，是指在所有情况下，银行监管当局应具备了解银行机构和集团的整体结构，以及与其他监管银行集团所属公司的监管当局进行协调的能力。包括境内外业务、表内外业务和本外币业务。
4．银行机构评级系统
银行机构评级系统是用统一的标准来识别和度量风险。检查内容围绕资本充足率、资产质量、经营管理能力、盈利性和流动性五个方面进行。
目前，国际上通行的金融监管的检查和评价理论是银行统一评级制度，即“骆驼评级制度”（CAMELS）。
 资本充足率
 资产质量
 经营管理能力
 盈利水平
 流动性
 市场敏感性
综合评级各国有不同的分类方法，一般有四级：
A级：未发现重大问题，经营良好；
B级：未发现重大问题，但经营中有弱点，经营尚好；
C级：发现存在一般问题，经营尚可；
D级：发现有重大问题，不合要求。
例题：多选
国际上通行的“骆驼评级制度”的玉要内容包括（　）。
A.资本充足率　　　　　　　　　　　B.资产质量
C.负债质量　　　　　　　　　　　　D.盈利水平
E.流动性
答案：ABDE
（六）银行监管的国际化
需要了解和熟悉巴塞尔协议的相关内容，主要是1988年巴塞尔委员会发布的《关于统一国际银行资本测量和资本标准的报告》。熟悉银行监管国际化的发展趋势。
1．必要性
2．巴塞尔协议
1975年2月，由国际清算银行发起，西方十个主要国家在瑞士的巴塞尔成立了银行管理和监督实施委员会，简称巴塞尔银行监管委员会。
巴塞尔协议是一种狭义上的国际银行联合监管实践，主要包括原巴塞尔协议（1975年9月）、修订后的巴塞尔协议（1984年5月）、巴塞尔报告（1988年7月）、巴塞尔建议（1992年6月）等。