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　　第二节　利息与利率

　　知识点：利息的性质

　　(一)利息：

　　借款人支付给贷款人使用贷款的代价，或是贷款人由于借出货币使用权而从借款人那里获得的报酬。

　　(二)利息的性质：

　　取决于利息的来源。

　　货币在作为商品运动的媒介时并不能增值，单纯的货币运动也不会增加货币。

　　(三)西方有关利息本质的理论

　　1.利息报酬论，认为利息是因暂时放弃货币的使用权而获得的报酬。

　　2.资本生产力论，认为借贷资本的利息由两部分组成：一是风险性利息，二是纯利息。

　　风险性利息是贷者借出货币后要承担一定风险的报酬。

　　利息是指纯利息，即“对借用资本所付的代价”。

　　借用劳动力所付出的代价是工资，借用土地所付出的代价是地租，借用资本所付出的代价就是利息。

　　3.节欲等待论，强调资本是储蓄形成的，而增加储蓄就要减少目前消费。

　　4.利息时差论，认为利息的产生和利率水平的高低取决于人们对同一等量商品在现在和将来的两个不同时间内主观评价的差异。把商品分为“现在财货”和“将来财货”。

　　5.灵活偏好论，也称流动偏好论，认为利息就是资本所有者放弃货币灵活偏好控制权的报酬。

　　知识点：利率和利率的种类(重点内容)

　　(一)利率的概念

　　利率，是指一定时期内利息同借贷资金额(本金)的比率。

　　利率=利息÷借贷资金额(本金)

　　(二)利率的种类

　　1.年利率、月利率与日利率

　　①年利率(分，百分之几表示%)

　　②月利率(厘，千分之几表示‰)

　　③日利率(毫，万分之几)

　　2.名义利率与实际利率

　　实际利率=名义利率-通货膨胀率

　　3.市场利率与法定利率

　　当资金供大于求时，利率呈下降趋势;当资金供小于求时，利率则呈上升趋势。

　　法定利率是政府或货币管理当局(通常为中央银行)确定的利率。

　　4.固定利率与浮动利率

　　固定利率是由借贷双方确定的，在整个借款期内都固定不变的利率。

　　优点是简便易行、便于计算借款成本，适用于借款时间短、市场利率变化不大的借贷活动。

　　浮动利率是在借贷期间可根据市场变化情况进行相应调整的利率。

　　浮动利率难以计算借款成本，但承担的利率变化的风险小，一般适用于长期借贷，西方国家的中长期贷款多采用浮动利率。

　　5.短期利率与长期利率

　　短期利率是指融资时间在一年以内的利率，长期则一年以上。

　　利率的高低与金融资产的借贷期限成正比，期限越长利率越高。

　　6.存款利率与贷款利率

　　贷款利率一般高于存款利率，贷款利率与存款利率之差即为存贷利差，存贷利差也是银行利润的主要来源之一。

　　(三)影响利率的因素

　　1.平均利润率

　　社会平均利润越高，利润总额越大，则利率越高。

　　平均利润率是利率水平的上限。

　　2.借贷成本

　　(1)银行吸收存款或发行债券所支付的利息。

　　(2)业务费用，即银行在经营业务过程中的各项支出。

　　3.资金供求状况

　　借贷资本的供给大于需求，利率下降;借贷资本的需求大于供给，利率上升。

　　4.借贷期限(正比)

　　借贷期限越长，贷出者成本越高，风险越大，借入者创造的可分割利润越多，利率应该越高;反之就越低。

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