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【考点五】利率与利息

　　建议关注复利计息、利率的种类、影响利率水平的因素。

　　(一)利率的定义及计算

　　1.利率的定义：利息率是一定时期内利息额对借贷本金额之比，简称利率。

　　公式：利率=利息额/(借贷本金额×期限)

　　利息额=借贷本金额×期限×利率

　　2.计息方法：单利计息方法、复利计息方法

　　(1)单利计息方法：仅以原有本金计息的方式。

　　本利和=本金×(1+利率×期限)

　　Pt=P0(1+i×t)

　　【例如】投资者将100万元存入银行，假如年利率为5%，一年计息一次，按单利计算，则第3年末投资者可得到的本息和为?

　　『正确答案』100×(1+5%×3)=115(万元)。

　　(2)复利计息方法：每期届满时，将利息加入本金再计息的方式。

　　本利和=本金×(1+利率)期限

　　Pt=P0(1+i)t

【例如】投资者将100万元存入银行，假如年利率为5%，一年计息一次，按复利计算，则第3年末投资者可得到的本息和为？
	『正确答案』100×（1＋5%）3＝115.76（万元）。

　　(二)利率的种类

　　1.基准利率

　　基准利率是指在利率体系中起主导作用，能够带动和影响其他各种利率的利率，也称中心利率，一般由一国货币当局(中央银行)掌握。

　　2.按照利率的管理体制划分

　　3.按在信贷期限内利率是否能变动来划分

　　固定利率：在融资期限之内不作任何调整的利率。

　　浮动利率：某一种信用以确定的利率为基准利率，在缔结每一次信用关系时，视对象的信用程度，利率水平在规定的范围之内上下浮动。

　　4.按是否剔除通货膨胀因素来划分

　　5.影响利率水平的因素(6个)

　　(1)平均利润率：是决定利率水平的基本因素。利息是利润的一部分，因此，平均利润率是利率的最高限，零则是利率的最低限。

　　(2)货币资金供求关系：货币资金供过于求，利率下降;反之，则利率上升。

　　(3)通货膨胀率：实际利率=名义利率-通货膨胀率。当名义利率低于通货膨胀率时，实际利率为负。

　　(4)历史的沿革。

　　(5)中央银行货币政策。

　　(6)国际金融市场利率。

　　6.我国利率市场化改革

　　(1)我国利率市场化改革的总体思路为先放开货币市场利率和债券市场利率，再逐步推进存、贷款利率的市场化。

　　(2)在利率市场化进程中，上海银行间同业拆放利率(Shibor)是一项重要的基础条件和机制建设。Shibor是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算数平均利率，是单利、无担保、批发性利率。

　　(3)2013年10月，贷款基础利率(LPR)集中报价和发布机制正式运行。LPR是基于报价行自主报出的最优贷款利率计算并发布的贷款市场参考利率，是商业银行对其最优质客户执行的贷款利率，其他贷款利率可在此基础上加减点生成。

【例题·单选题】（2013年）在利率体系中，起主导作用的利率是（　）。 　　A.固定利率　　B.浮动利率 　　C.实际利率　　D.基准利率
	『正确答案』D 『答案解析』本题考查基准利率。基准利率是指在利率体系中起主导作用、能够带动和影响其他各种利率的利率，也称中心利率。

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