分享到： 新浪微博 QQ空间 腾讯微博 人人网 网易微博 百度贴吧 开心网 复制

商业银行风险管理

一、商业银行信用风险管理

(一)信用风险的主要特点

1、道德风险是形成信用风险的重要因素

2、非系统性风险

3、缺乏量化的数据基础

4、组合信用风险的测定有一定的难度

(二)信用风险监测指标

1、不良资产率=不良资产/资产余额<4%

=不良贷款/贷款余额<5%

2、单一集团客户授信集中度=最大一家集团客户授信总额/资本净额<15%

单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额<10%

3、贷款损失准备充足率=实际计提的损失准备/应提的准备>100%

4、全部关联度=全部关联客户授信/资本净额<50%

(三)信用风险管理措施

1、建立适当的信用风险环境

2、在健全的授信程序下运营

3、保持适当的授信管理、计量和监测程序

4、确保对信用风险的充分控制

(四)不良贷款管理

次级类、可疑类和损失类为不良贷款

商行不良贷款管理的基本原则

(1)经济原则

(2)内部制衡原则

(3)统一原则

二、商行市场风险和利率风险管理

(一)市场风险的影响

市场风险逐步上升为威胁银行生存的重要风险。

(二)利率风险的影响

1、对银行收益的影响

2、对经济价值的影响

3、隐性亏损

(三)市场风险和利率风险的监测与控制

1、评价商业银行市场风险和利率风险管理体系的五个方面

2、风险监测指标

累计外汇敞口头寸比例=累计外汇敞口头寸/资本净额之比<20%

利率风险敏感度=利率每上升100个或200个基点对银行净值的影响/资本净额

3、风险监管措施

(1)限额管理

(2)资产负债配对管理

(3)套期保值

三、商业银行操作风险管理

(一)主要特点

1、内生风险

2、操作风险损失一般与收益产生无关

3、操作风险包括许多不同种类的风险

(二)风险分类

1、内部欺诈

2、外部欺诈

3、雇佣合同以及工作状况带来的风险

4、客户、产品与业务活动带来的风险、

5、有形资产损失

6、涉及执行、交割和流程管理的风险

7、经营中断和系统错误

(三)管理原则10条

四、流动性风险管理

(一)产生原因

资产负债不匹配、利率波动均可导致流动性风险，信贷风险通常是流动性危机的先导诱因。

(二)流动性风险衡量——指标

1、流动性比率>25%

2、核心负债比例=核心负债/总负债>60%

3、流动性缺口=90天内表内外流动性缺口/90天内到期表内外流动性资产>10%

(三)流动性风险的防范与控制

一方面，在资金配置中适当地安排库存现金、中央银行存款、同业存款等流动性强的资产，资产结构在期限上采取多元化，实施资产证券化等;另一方面是通过临时性借款方式筹集资金，采取负债多元化等措施，维持资金来源的流动性。

[习题]

1、金融企业在经营活动中，由于各种内部和外部因素的影响所产生的损失或经营困难的可能性为(C)

A、市场风险

B、操作风险

C、金融风险

D、信用风险

2、在开拓新业务时，或交易对象的法律权力未能确定时，金融企业尤其容易受(C)的影响。

A、信用风险

B、市场风险

C、法律风险

D、流动性风险

3、风险报告应具备的要求不包括(A)

A、内容要完整，做到面面俱到

B、输入的数据必须准确有效

C、应具有时效性

D、应具有很强的针对性

4、(B)是银行防范风险的根本措施

[1] [2]

　　考试交流区报名时间交流群（点击加入QQ群可快速加群交流成绩查询相关信息我们会及时在群里通知）：

　　（群：569977370）　

　　温馨提示：有任何报考及考试相关疑问，可添加网校专业老师个人微信号“edu24olxu”咨询。！考生可下载手机APP，随时掌握考试资讯！

扫一扫上面的二维码，添加老师个人微信号，所有课程八折开通

版权声明 --------------------------------------------------------------------------------------
　　如果本站所转载内容不慎侵犯了您的权益，请与我们联系，我们将会及时处理。如转载本站内容，请注明来源:经济师考试网(jjsexam.COM)。