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　　减少资金头寸的渠道：客户提取现金，客户以转账方式从开户账户中转出款项(到其他银行)，发放贷款客户提取现金，本行客户对异地汇出款

　　(2)商业银行与同业往来对可用头寸的影响

　　增加资金头寸的渠道：由它行调入资金，同业往来的利息收入，上级行调入资金，同业拆入资金。

　　减少资金头寸的渠道：调给它行资金，同来往来的利息支出，上级行调出资金，同业拆出资金。

　　(3)商业银行与中央银行往来对可用头寸的影响

　　增加头寸的渠道：向央行借款，调整减法定存款准备金率，代理央行业务中(如代收财政收入)占用代理资金

　　减少头寸的渠道：调增法定存款准备金率，归还央行贷款，代理央行业务中被占用的资金。

　　(二)商业银行头寸的匡算

　　1、营业日初始头寸的计算

　　营业日初始头寸=上日末超额准备金存款金额+/-上日末吸收的存款余额*自留准备金比率+上日末营业终了时库存现金金额-现金库限额+到期应收资金-到期应付资金+/-上级行可调入资金或上级行可调出资金

　　2、当日头寸的匡算

　　当日头寸=初始头寸+/-现金收付额+/-联行汇入汇出额+/-同城票据清算收付额+/-法定准备金调减调增额+/-借出借入款到期额+/-当日收回或贷出额

　　(1)当日现金收支

　　收大于支，库存现金增加，基础头寸，当日头寸增加。

　　(2)联行汇差

　　联行汇差是银行为客房办理异地转账结算时引起的异地银行间汇出汇入资金的差额。

　　应付汇差，减少当日头寸;应收汇差，增加当日头寸。

　　(3)同城票据清算

　　同城票据清算是办理同一城市不同行处客户间，因商品交易、劳务供应等引起的货币收付，通付签发支票、本票等票据进行清算时引起的银行间的货币收付清算。

　　(4)法定准备金调整

　　(5)到期借出借入款

　　(6)当日发放和收回贷款额

　　A、发放贷款时，若借款人提取现金，或支付它行客户债务——减少可用头寸

　　B、若借款人用贷款支付欠本行客户的债务，本行头寸不变

　　C、当借款人偿还借款时，若借款人用现金偿还，本行头寸增加

　　D、若借款人用它行的票据偿还，本行在央行超额准备金增加，头寸增加

　　E、若借款人用支行客户支票偿还，则本行当日头寸不变

　　3、近期头寸和远期头寸的匡算(如当日头寸匡算)

　　(1)存款变动对其近期头寸的影响

　　(2)贷款变动对近期头寸的影响

　　(3)到期借出借入款对近期头寸的影响

　　(4)影响近期头寸的其他因素

　　远期头寸匡算是对未来资金变动情况的趋势预测

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