2019年初级经济师考试金融考试练习题及答案7-经济师考试网(www.jjsexam.com)

2019年初级经济师考试金融考试练习题及答案7

来源：经济师考试网　2019-1-29 　收藏本页　 http://www.jjsexam.com/

一、单项选择题
　　1、
　　【正确答案】 B
　　【答案解析】本题考查信用风险。信用风险是指交易对象无力履约的风险。信用风险不只存在于贷款中，也存在于其他表内与表外业务，如担保、承兑和证券投资中。
　　【该题针对“金融风险的定义、特征、分类”知识点进行考核】
　　2、
　　【正确答案】 C
　　【答案解析】本题考查操作风险。操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作程序、人员和系统或因外部事件导致直接或间接损失的风险。
　　【该题针对“金融风险的定义、特征、分类”知识点进行考核】
　　3、
　　【正确答案】 D
　　【答案解析】本题考查金融风险管理的原则。风险管理部门要与经营、支持保障部门保持相互独立，双方应在追求利润和控制风险之间求得平衡，这是金融风险管理独立性原则的表现。
　　【该题针对“金融风险管理的概念与目的、原则、一般程序”知识点进行考核】
　　4、
　　【正确答案】 A
　　【答案解析】本题考查不良贷款管理。商业银行不良贷款管理要遵循的经济原则是尽可能将降低不良贷款的处置成本。
　　【该题针对“商业银行信用风险及市场风险管理”知识点进行考核】
　　5、
　　【正确答案】 C
　　【答案解析】本题考查商业银行操作风险管理。操作风险损失率即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比。
　　【该题针对“商业银行操作风险及流动性风险管理”知识点进行考核】
　　6、
　　【正确答案】 A
　　【答案解析】本题考查金融监管的理论。1797年，英格兰银行作为“银行的银行”的职能时，首次提出了“最后贷款人”这个概念。
　　【该题针对“金融监管的依据和理论、主要内容”知识点进行考核】
　　7、
　　【正确答案】 D
　　【答案解析】本题考查金融监管的主要内容。资本充足率为8%，核心资本占全部风险资产的比率至少为4%，附属资本不能超过总资本的50%，附属资本不能超过核心资本的100%。
　　【该题针对“金融监管的依据和理论、主要内容”知识点进行考核】
　　8、
　　【正确答案】 D
　　【答案解析】本题考查商业银行风险管理。2003年4月起，中国银行业监督管理委员会开始对商业银行实行全面风险管理。
　　【该题针对“《指引》中商业银行全面风险管理的新内容和新原则”知识点进行考核】
　　9、
　　【正确答案】 D
　　【答案解析】本题考查金融风险的分类。系统性风险是指能对整个金融系统，甚至整个地区或国家的经济主体造成破坏和损失的可能性，引起系统性风险的因素包括经济周期、国家宏观经济政策的变化、自然灾害和突发事件等。
　　【该题针对“金融风险的定义、特征、分类”知识点进行考核】
　　10、
　　【正确答案】 A
　　【答案解析】本题考查金融风险的定义。风险事故是导致损失发生的偶然事件，是造成损失发生的直接原因。
　　【该题针对“金融风险的定义、特征、分类”知识点进行考核】
　　11、
　　【正确答案】 B
　　【答案解析】本题考查金融风险的分类。信用风险是指交易对象无力履约的风险。
　　【该题针对“金融风险的定义、特征、分类”知识点进行考核】
　　12、
　　【正确答案】 D
　　【答案解析】本题考查金融风险的分类。利率变动风险：利率变动造成金融企业存贷款利差缩小或者发生负利差，使金融企业造成损失。
　　【该题针对“金融风险的定义、特征、分类”知识点进行考核】
　　13、
　　【正确答案】 A
　　【答案解析】本题考查金融风险的分类。最重大的操作风险在于金融企业内部控制及公司治理机制的失效，从而可能因为失误、欺诈、未能及时做出反应而导致金融企业财务损失，如交易员、信贷员、其他工作人员越权、从事职业道德不允许的业务或风险过高的业务。
　　【该题针对“金融风险的定义、特征、分类”知识点进行考核】
　　14、
　　【正确答案】 A
　　【答案解析】本题考查利率风险。价格波动风险是市场风险。
　　【该题针对“金融风险的定义、特征、分类”知识点进行考核】
　　15、
　　【正确答案】 C
　　【答案解析】本题考查流动性风险。当金融企业融资和用资的到期日不匹配，或者经历了预期外的资金外流，结果被迫以高于正常的利率融资，甚至发现市场上融资完全不可能时，就产生了流动性风险。
　　【该题针对“金融风险的定义、特征、分类”知识点进行考核】
　　16、
　　【正确答案】 A
　　【答案解析】本题考查金融监管的目标与原则。金融监管的首要目标是安全性目标。
　　【该题针对“金融监管的含义及必要性、目标与原则”知识点进行考核】
　　17、
　　【正确答案】 B
　　【答案解析】本题考查金融监管的含义。狭义的金融监管是指金融监管当局依据国家法律法规的授权对金融业(包括金融企业以及金融活动)实施监督、约束、管制，使它们依法稳健运行的行为总称。
　　【该题针对“金融监管的含义及必要性、目标与原则”知识点进行考核】
　　18、
　　【正确答案】 D
　　【答案解析】本题考查金融监管的目标。金融监管的公平性目标是出于保护金融业社会弱势群体的合法利益。
　　【该题针对“金融监管的含义及必要性、目标与原则”知识点进行考核】
　　19、
　　【正确答案】 C
　　【答案解析】本题考查商业银行流动性风险管理。流动性风险经常和信用风险、市场风险等联系在一起，是各种风险的最终表现形式，是银行业危机的直接原因。
　　【该题针对“商业银行操作风险及流动性风险管理”知识点进行考核】
　　20、
　　【正确答案】 C
　　【答案解析】本题考查商业银行流动性风险管理。流动性覆盖率旨在确保商业银行在设定的流动性压力情景下，能够保持充足的合格优质流动性资产，通过变现这些资产来满足未来30天的流动性需求。
　　【该题针对“商业银行操作风险及流动性风险管理”知识点进行考核】
　　21、
　　【正确答案】 C
　　【答案解析】本题考查商业银行流动性风险管理。流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险等相比，形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。
　　【该题针对“商业银行操作风险及流动性风险管理”知识点进行考核】
　　22、
　　【正确答案】 C
　　【答案解析】本题考查商业银行操作风险管理。银行操作风险管理的三道防线：业务条线管理;独立的法人操作风险管理部门;独立的评估与审查。
　　【该题针对“商业银行操作风险及流动性风险管理”知识点进行考核】
　　23、
　　【正确答案】 D
　　【答案解析】本题考查商业银行流动性风险管理。我国商业银行流动性比例应不低于25%。
　　【该题针对“商业银行操作风险及流动性风险管理”知识点进行考核】
　　24、
　　【正确答案】 B
　　【答案解析】本题考查我国的金融监管体制。我国现行金融监管体制的基本特征是分业监管。
　　【该题针对“我国的金融监管体制、理念”知识点进行考核】
　　25、
　　【正确答案】 D
　　【答案解析】本题考查发达国家的金融监管体制。跨国式金融监管体制的典型代表为欧盟。
　　【该题针对“发达国家的金融监管体制、国内外金融监管的最新发展”知识点进行考核】
　　26、
　　【正确答案】 B
　　【答案解析】本题考查发达国家的金融监管体系。一元多头式金融监管体制以法国为代表。
　　【该题针对“发达国家的金融监管体制、国内外金融监管的最新发展”知识点进行考核】
　　27、
　　【正确答案】 D
　　【答案解析】本题考查发达国家的金融监管体制。美国实行的金融监管体制是二元多头式。
　　【该题针对“发达国家的金融监管体制、国内外金融监管的最新发展”知识点进行考核】
　　28、
　　【正确答案】 C
　　【答案解析】本题考查发达国家的金融监管体制。跨国式金融监管体制的典型代表为欧盟。
　　【该题针对“发达国家的金融监管体制、国内外金融监管的最新发展”知识点进行考核】
　　29、
　　【正确答案】 B
　　【答案解析】本题考查国内外金融监管的最新发展。2014年11月金融稳定理事会公布的最新全球系统重要性银行名单，中国银行、中国工商银行和中国农业银行入选，中国入选该名单的银行首次达到3家。
　　【该题针对“发达国家的金融监管体制、国内外金融监管的最新发展”知识点进行考核】
　　30、
　　【正确答案】 C
　　【答案解析】本题考查国内外金融监管的最新发展。《巴塞尔协议Ⅲ》对系统重要性银行提出1%～3.5%的附加资本要求。
　　【该题针对“发达国家的金融监管体制、国内外金融监管的最新发展”知识点进行考核】
　　31、
　　【正确答案】 B
　　【答案解析】本题考查金融风险管理的原则。全面风险管理原则：金融风险管理应当渗透到金融企业的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员。它不仅要重视信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等传统风险，还应重视法律风险、声誉风险等更全面的风险因素。
　　【该题针对“金融风险管理的概念与目的、原则、一般程序”知识点进行考核】
　　32、
　　【正确答案】 A
　　【答案解析】本题考查金融监管的主要内容。审批制是现代商业银行市场准入的通行制度。
　　【该题针对“金融监管的依据和理论、主要内容”知识点进行考核】
　　33、
　　【正确答案】 D
　　【答案解析】本题考查金融监管的依据。市场失灵的常见诱因有金融市场的垄断与过度竞争，金融体系的高风险与强外部性，金融领域的信息不对称与投资者保护等。
　　【该题针对“金融监管的依据和理论、主要内容”知识点进行考核】
　　34、
　　【正确答案】 B
　　【答案解析】本题考查金融监管的主要内容。存款保险制度能够保护存款者利益，维护金融业的稳定，是银行监管的重要工具，最早出现于美国。
　　【该题针对“金融监管的依据和理论、主要内容”知识点进行考核】
　　35、
　　【正确答案】 B
　　【答案解析】本题考查金融监管的主要内容。《存款保险条例》明确，存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元。
　　【该题针对“金融监管的依据和理论、主要内容”知识点进行考核】
　　36、
　　【正确答案】 B
　　【答案解析】本题考查存款保险制度。存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元。
　　【该题针对“金融监管的依据和理论、主要内容”知识点进行考核】
　　37、
　　【正确答案】 D
　　【答案解析】本题考查金融监管的主要内容。我国设立农村商业银行的注册资本最低限额是5000万元人民币。
　　【该题针对“金融监管的依据和理论、主要内容”知识点进行考核】
　　38、
　　【正确答案】 D
　　【答案解析】本题考查商业银行信用风险管理。贷款损失准备作为商业银行应对贷款损失的第一道防线，是保障商业银行稳健经营的重要基石。
　　【该题针对“商业银行信用风险及市场风险管理”知识点进行考核】
　　39、
　　【正确答案】 D
　　【答案解析】本题考查商业银行信用风险管理。贷款损失准备充足率为贷款实际计提损失准备与应提准备之比，一般不低于100%。
　　【该题针对“商业银行信用风险及市场风险管理”知识点进行考核】
　　40、
　　【正确答案】 C
　　【答案解析】本题考查商业银行信用风险管理。信用风险具有明显的非系统性风险特征，C的说法有误。
　　【该题针对“商业银行信用风险及市场风险管理”知识点进行考核】
　　41、
　　【正确答案】 B
　　【答案解析】本题考查商业银行信用风险管理。不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，一般不应高于5%。
　　【该题针对“商业银行信用风险及市场风险管理”知识点进行考核】
　　42、
　　【正确答案】 A
　　【答案解析】本题考查商业银行信用风险管理。贷款拨备率的计算公式为贷款损失准备与各项贷款余额之比。
　　【该题针对“商业银行信用风险及市场风险管理”知识点进行考核】
　　43、
　　【正确答案】 A
　　【答案解析】本题考查我国金融监管体制演进。1984年1月，中国工商银行正式成立，中国人民银行的商业性业务基本剥离出去，开始专司中央银行职责，自此我国有了真正意义上的金融监管。
　　【该题针对“我国的金融监管体制、理念”知识点进行考核】
　　二、多项选择题
　　1、
　　【正确答案】 ABDE
　　【答案解析】本题考查金融风险。金融风险具有可测性，所以C不对。
　　【该题针对“金融风险的定义、特征、分类”知识点进行考核】
　　2、
　　【正确答案】 BCDE
　　【答案解析】本题考查金融风险管理的原则。金融风险管理的基本原则：①全面风险管理原则，即金融风险管理应当渗透到金融企业的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员;②集中管理原则，即金融企业应当同时设立风险管理委员会和具体的业务风险管理部门;③垂直管理原则，即董事会和高级管理层应当充分认识到自身对风险管理所承担的责任，并确保风险管理政策措施能够在整个金融企业得到贯彻和落实;④独立性原则，即风险管理的检查、评价部门应当独立于风险管理的管理和执行部门，并有直接向董事会和高级管理层报告的渠道。
　　【该题针对“金融风险管理的概念与目的、原则、一般程序”知识点进行考核】
　　3、
　　【正确答案】 ADE
　　【答案解析】本题考查信用风险的监测指标。选项B、C错误，根据规定，不良资产率一般不高于4%，不良贷款率一般不高于5%。
　　【该题针对“商业银行信用风险及市场风险管理”知识点进行考核】
　　4、
　　【正确答案】 AE
　　【答案解析】本题考查商业银行操作风险管理。商业银行操作风险管理主要特点：①操作风险主要源于银行业务操作，操作风险大多是银行可控范围内的内生风险;②对于信用风险和市场风险来说，存在风险与收益的一一对应关系，但这种关系并不一定适用于操作风险，操作风险损失在大多数情况下与收益的产生没有必然联系。③操作风险成为很难界定的残值风险。
　　【该题针对“商业银行操作风险及流动性风险管理”知识点进行考核】
　　5、
　　【正确答案】 BD
　　【答案解析】本题考查金融风险的分类。市场风险主要包括：①汇率风险。②价格波动风险。
　　【该题针对“金融风险的定义、特征、分类”知识点进行考核】
　　6、
　　【正确答案】 BC
　　【答案解析】本题考查金融风险的分类。A项指的是信用风险。D项指的是操作风险、声誉风险。E项错误，进行自营外汇买卖活动会产生汇率风险。
　　【该题针对“金融风险的定义、特征、分类”知识点进行考核】
　　7、
　　【正确答案】 ACE
　　【答案解析】本题考查金融监管的目标与原则。目前各国无论采用哪一种监管组织体制，监管的目标基本是一致的，通常包括三大目标：即安全性目标、效率性目标和公平性目标。
　　【该题针对“金融监管的含义及必要性、目标与原则”知识点进行考核】
　　8、
　　【正确答案】 ABD
　　【答案解析】本题考查商业银行操作风险管理。银行操作风险管理的三道防线：业务条线管理;独立的法人操作风险管理部门;独立的评估与审查。
　　【该题针对“商业银行操作风险及流动性风险管理”知识点进行考核】
　　9、
　　【正确答案】 ABCD
　　【答案解析】本题考查我国的金融监管发展历程。中国银行业监督管理委员会在总结中外监管经验教训的基础上，确立了“管法人、管风险、管内控和提高透明度”的监管新理念，以及“四个监管目标” 和“六条良好监管标准”。
　　【该题针对“我国的金融监管体制、理念”知识点进行考核】
　　10、
　　【正确答案】 ABCE
　　【答案解析】本题考查国内外金融监管的最新发展。国内外金融监管的最新发展表现在：(1)确立国际银行业监管新标准。(2)强化金融宏观审慎监管。(3)强化对系统重要性金融机构的监管。(4)扩大金融监管范围。(5)加强金融监管的国际协调合作。
　　【该题针对“发达国家的金融监管体制、国内外金融监管的最新发展”知识点进行考核】
　　11、
　　【正确答案】 ABCE
　　【答案解析】本题考查金融风险管理的原则。金融风险管理的原则：(1)全面风险管理原则。(2)集中管理原则。(3)垂直管理原则。(4)独立性原则。
　　【该题针对“金融风险管理的概念与目的、原则、一般程序”知识点进行考核】
　　12、
　　【正确答案】 ABD
　　【答案解析】本题考查金融风险管理的一般程序。风险报告应具备以下几方面的要求：①输入的数据必须准确有效，必须经过复查和校对来源于多个渠道的数据才能确定。②应具有实效性，风险信息的收集和处理必须高效准确。③应具有很强的针对性，对不同的部门提供不同的报告。
　　【该题针对“金融风险管理的概念与目的、原则、一般程序”知识点进行考核】
　　13、
　　【正确答案】 ABCD
　　【答案解析】本题考查金融监管的主要内容。骆驼评级体系从六个方面评估银行的经营状况：资本状况、资产质量、管理水平、收益状况、流动性、对市场风险的敏感性。
　　【该题针对“金融监管的依据和理论、主要内容”知识点进行考核】
　　14、
　　【正确答案】 BDE
　　【答案解析】本题考查商业银行信用风险管理。按照贷款风险程度的不同将贷款划分为正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款，其中后三类合称为不良贷款。
　　【该题针对“商业银行信用风险及市场风险管理”知识点进行考核】
　　15、
　　【正确答案】 ACDE
　　【答案解析】本题考查商业银行信用风险管理。按照贷款风险程度的不同将贷款划分为正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款。
　　【该题针对“商业银行信用风险及市场风险管理”知识点进行考核】
　　16、
　　【正确答案】 ACDE
　　【答案解析】本题考查信用风险的主要特点。商业银行信用风险的主要特点：道德风险是形成信用风险的重要因素;信用风险具有明显的非系统性风险特征;信用风险缺乏量化的数据基础;组合信用风险的测度具有一定难度。
　　【该题针对“商业银行信用风险及市场风险管理”知识点进行考核】
　　17、
　　【正确答案】 BC
　　【答案解析】本题考查商业银行信用风险管理。市场风险指标衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险，包括累计外汇敞口头寸比例和利率风险敏感度。
　　【该题针对“商业银行信用风险及市场风险管理”知识点进行考核】
　　18、
　　【正确答案】 BCDE
　　【答案解析】本题考查我国金融风险形成的原因。A是我国金融风险形成的外部原因。
　　【该题针对“我国金融风险形成的原因”知识点进行考核】

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