2019年初级经济师考试金融考试练习题及答案6-经济师考试网(www.jjsexam.com)

2019年初级经济师考试金融考试练习题及答案6

来源：经济师考试网　2019-1-29 　收藏本页　 http://www.jjsexam.com/

一、单项选择题
　　1、
　　【正确答案】 C
　　【答案解析】本题考查商业银行的现金资产。商业银行现金资产的管理是商业银行流动性管理的重要环节。
　　【该题针对“商业银行现金资产的构成、管理原则”知识点进行考核】
　　2、
　　【正确答案】 B
　　【答案解析】本题考查贷款风险控制。风险分散是指通过多元化资产组合来分散或降低风险的措施。
　　【该题针对“贷款风险及其控制”知识点进行考核】
　　3、
　　【正确答案】 B
　　【答案解析】本题考查证券投资风险与收益的关系。风险补偿=预期收益率-无风险利率=11%-5%=6%。
　　【该题针对“商业银行的证券投资业务”知识点进行考核】
　　4、
　　【正确答案】 B
　　【答案解析】本题考查贷款关系人及其权利义务。贷款是商业银行的核心资产业务，也是其收益和经营风险的主要来源。
　　【该题针对“贷款关系人及其权利义务”知识点进行考核】
　　5、
　　【正确答案】 C
　　【答案解析】本题考查担保人的资格及其权利义务。具有代为清偿债务能力法人、其他组织或者公民，可以作保证人。
　　【该题针对“贷款关系人及其权利义务”知识点进行考核】
　　6、
　　【正确答案】 A
　　【答案解析】本题考查商业银行的贷款。贷款是商业银行的核心资产业务。
　　【该题针对“贷款关系人及其权利义务”知识点进行考核】
　　7、
　　【正确答案】 C
　　【答案解析】本题考查商业银行头寸的构成。基础头寸是指商业银行的库存现金和在中央银行的超额存款准备金。无论是库存现金还是超额存款准备金，都是商业银行随时可以运用的资金，是商业银行一切资金清算的最终支付手段，一般称为超额备付金。
　　【该题针对“商业银行的头寸匡算与预测”知识点进行考核】
　　8、
　　【正确答案】 C
　　【答案解析】本题考查商业银行头寸的构成。商业银行的头寸可用分为基础头寸、可用头寸、可贷头寸。
　　【该题针对“商业银行的头寸匡算与预测”知识点进行考核】
　　9、
　　【正确答案】 D
　　【答案解析】本题考查商业银行头寸的构成。可贷头寸是指商业银行某一时点可直接用于贷款和投资的资金，是形成商业银行盈利性资产的主要来源。
　　【该题针对“商业银行的头寸匡算与预测”知识点进行考核】
　　10、
　　【正确答案】 B
　　【答案解析】本题考查商业银行短期头寸的匡算。期末基础头寸为：(10000-7000)+100+160-150+50-100=3060万元。
　　【该题针对“商业银行的头寸匡算与预测”知识点进行考核】
　　11、
　　【正确答案】 A
　　【答案解析】本题考查商业银行头寸的构成。基础头寸=库存现金+超额存款准备金。
　　【该题针对“商业银行的头寸匡算与预测”知识点进行考核】
　　12、
　　【正确答案】 C
　　【答案解析】本题考查商业银行的头寸匡算与预测。商业银行在业务经营过程中，由于宏观、微观因素的变化，其存贷款随之发生变化，存款的增加会增加本行可用头寸，贷款及法定存款准备金的增加会使本行可用头寸减少，因此，存贷款的变化影响可用头寸的变化。
　　【该题针对“商业银行的头寸匡算与预测”知识点进行考核】
　　13、
　　【正确答案】 D
　　【答案解析】本题考查中间业务的概念。中间业务是指不构成商业银行表内资产和负债，但会形成其非利息收入的业务。
　　【该题针对“商业银行的中间业务”知识点进行考核】
　　14、
　　【正确答案】 C
　　【答案解析】本题考查商业银行中间业务的种类。交易类中间业务是指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动。
　　【该题针对“商业银行的中间业务”知识点进行考核】
　　15、
　　【正确答案】 D
　　【答案解析】本题考查商业银行中间业务的种类。支付结算类中间业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务，支付结算业务一般要借助于支付结算工具和支付结算方式来进行。商业银行支付结算的主要结算工具包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票;支付结算方式主要包括汇款、托收和信用证等支付结算方式。
　　【该题针对“商业银行的中间业务”知识点进行考核】
　　16、
　　【正确答案】 B
　　【答案解析】本题考查贷款风险分类。五级分类方法把贷款分成正常、关注、次级、可疑和损失五个类别，后三类被归为不良贷款。
　　【该题针对“贷款风险及其控制”知识点进行考核】
　　17、
　　【正确答案】 A
　　【答案解析】本题考查贷款风险分类。正常贷款：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
　　【该题针对“贷款风险及其控制”知识点进行考核】
　　18、
　　【正确答案】 D
　　【答案解析】本题考查贷款风险分类。损失类贷款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分。
　　【该题针对“贷款风险及其控制”知识点进行考核】
　　19、
　　【正确答案】 B
　　【答案解析】本题考查贷款风险分类。可疑类贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定会造成较大损失。
　　【该题针对“贷款风险及其控制”知识点进行考核】
　　20、
　　【正确答案】 C
　　【答案解析】本题考查贷款风险的种类。商业银行贷款的信用风险是指由于借款人或市场交易对手违约导致贷款资产不能按期收回本息而给银行带来损失的可能性。信用风险的成因主要包括经济形势或项目前景判断失误、对借款人财务状况分析不够、忽视道德风险的危害和不完备的贷款监督机制等。
　　【该题针对“贷款风险及其控制”知识点进行考核】
　　21、
　　【正确答案】 D
　　【答案解析】本题考查贷款风险分类。可疑类贷款的核心定义为：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定会造成较大损失。
　　【该题针对“贷款风险及其控制”知识点进行考核】
　　22、
　　【正确答案】 C
　　【答案解析】本题考查贷款分类。大于5年的贷款属于长期贷款。
　　【该题针对“贷款种类”知识点进行考核】
　　23、
　　【正确答案】 A
　　【答案解析】本题考查贷款分类。担保贷款可分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款。
　　【该题针对“贷款种类”知识点进行考核】
　　24、
　　【正确答案】 B
　　【答案解析】本题考查担保贷款。担保贷款保障性强，有利于银行强化贷款条件，减少贷款的风险，是商业银行最主要的贷款方式。
　　【该题针对“贷款种类”知识点进行考核】
　　25、
　　【正确答案】 B
　　【答案解析】本题考查贷款种类。活期贷款又称为通知贷款。
　　【该题针对“贷款种类”知识点进行考核】
　　26、
　　【正确答案】 C
　　【答案解析】本题考查贷款种类。不动产贷款属于企业贷款。
　　【该题针对“贷款种类”知识点进行考核】
　　27、
　　【正确答案】 B
　　【答案解析】本题考查贷款种类。商业银行的中长期贷款大都采用分期偿还贷款。
　　【该题针对“贷款种类”知识点进行考核】
　　28、
　　【正确答案】 A
　　【答案解析】本题考查贷款种类。定期贷款是商业银行贷款的主要形式，其主要特点是利率相对较高，贷款期限较长，流动性较差，风险也比较高。
　　【该题针对“贷款种类”知识点进行考核】
　　29、
　　【正确答案】 C
　　【答案解析】本题考查商业银行证券投资的目标。商业银行证券投资的目标：获取收益;进行风险管理，提高资产安全性;增强流动性。
　　【该题针对“商业银行的证券投资业务”知识点进行考核】
　　30、
　　【正确答案】 A
　　【答案解析】本题考查商业银行证券投资的工具。中央政府债券又称国家债券，是指由中央政府的财政部发行的借款凭证，国债以国家信用为后盾，通常没有信用风险，是商业银行证券投资的主要对象。
　　【该题针对“商业银行的证券投资业务”知识点进行考核】
　　31、
　　【正确答案】 C
　　【答案解析】本题考查证券投资风险。购买力风险属于系统性风险。
　　【该题针对“商业银行的证券投资业务”知识点进行考核】
　　32、
　　【正确答案】 A
　　【答案解析】本题考查商业银行证券投资的工具。短期融资券是指企业依照《短期融资券管理办法》的条件和程序在银行间债券市场发行和交易并约定在一定期限内还本付息的有价证券，是企业筹措短期(小于等于365天)资金的直接融资方式。
　　【该题针对“商业银行的证券投资业务”知识点进行考核】
　　33、
　　【正确答案】 C
　　【答案解析】本题考查超短期融资券。超短期融资券是指具有法人资格、信用评级较高的非金融企业在银行间债券市场发行的，期限在270天以内的短期融资券。
　　【该题针对“商业银行的证券投资业务”知识点进行考核】
　　34、
　　【正确答案】 B
　　【答案解析】本题考查超短期融资券。超短期融资券在上海清算所登记、托管、结算。
　　【该题针对“商业银行的证券投资业务”知识点进行考核】
　　35、
　　【正确答案】 D
　　【答案解析】本题考查非系统性风险。非系统风险包括信用风险、经营风险、财务风险等。
　　【该题针对“商业银行的证券投资业务”知识点进行考核】
　　36、
　　【正确答案】 D
　　【答案解析】本题考查商业银行证券投资的目标。商业银行通过证券投资获取收益的来源包括：①通过购买有高利息的债券来实现;②资本利得，当商业银行投资于以很高贴现价格出售的债券，其息票利率相对较低时，主要通过资本利得来增加收益;③通过合理避税来增加收益，商业银行投资证券大都集中在国债和地方政府债券上，而国债和地方政府债券往往都有税收优惠，商业银行可以利用证券组合来进行合理避税，以增加收益。
　　【该题针对“商业银行的证券投资业务”知识点进行考核】
　　37、
　　【正确答案】 B
　　【答案解析】本题考查商业银行证券投资的工具。我国资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，其投资者仅限于银行间债券市场的参与者，因此，商业银行是其主要投资者。
　　【该题针对“商业银行的证券投资业务”知识点进行考核】
　　38、
　　【正确答案】 D
　　【答案解析】本题考查商业银行证券投资的工具。企业债券的监督管理机构是国家发展改革委员会。
　　【该题针对“商业银行的证券投资业务”知识点进行考核】
　　39、
　　【正确答案】 D
　　【答案解析】本题考查证券投资风险。系统风险是指由于某种全局性的共同因素引起的投资收益的可能变动，这些因素来自企业外部，是单一证券无法抗拒和回避的，因此又称不可回避风险或不可分散风险。
　　【该题针对“商业银行的证券投资业务”知识点进行考核】
　　40、
　　【正确答案】 C
　　【答案解析】本题考查商业银行的现金资产。超额存款准备金是指商业银行在中央银行存款超过法定存款准备金的部分，是商业银行用于日常支付和债务清算的资金。
　　【该题针对“商业银行现金资产的构成、管理原则”知识点进行考核】
　　41、
　　【正确答案】 B
　　【答案解析】本题考查商业银行的现金资产。超额存款准备金是指商业银行在中央银行存款超过法定存款准备金的部分，是商业银行用于日常支付和债务清算的资金。因此商业银行通过中央银行对外转账支付必须在其超额存款准备金余额之内。
　　【该题针对“商业银行现金资产的构成、管理原则”知识点进行考核】
　　42、
　　【正确答案】 A
　　【答案解析】本题考查商业银行头寸的构成。超额存款准备金属于商业银行的基础头寸，是可以随时使用的资金。
　　【该题针对“商业银行的头寸匡算与预测”知识点进行考核】
　　43、
　　【正确答案】 C
　　【答案解析】本题考查贷款种类。中期贷款期限大于1年小于等于5年。
　　【该题针对“贷款种类”知识点进行考核】
　　二、多项选择题
　　1、
　　【正确答案】 ABCE
　　【答案解析】本题考查贷款程序。贷款程序一般分为贷款申请、贷款调查与信用评估、贷款审批、签订借款合同、贷款执行与监督、贷款归还与贷后评估。
　　【该题针对“贷款程序”知识点进行考核】
　　2、
　　【正确答案】 ACDE
　　【答案解析】本题考查贷款关系人及其权利义务。在征得贷款人同意后，有权向第三人转让债务。选项B说法有误。
　　【该题针对“贷款关系人及其权利义务”知识点进行考核】
　　3、
　　【正确答案】 BC
　　【答案解析】本题考查商业银行头寸的构成。商业银行的基础头寸由库存现金、在中央银行的超额存款准备金组成。
　　【该题针对“商业银行的头寸匡算与预测”知识点进行考核】
　　4、
　　【正确答案】 BC
　　【答案解析】本题考查商业银行头寸的构成。可用头寸是指商业银行某一时点可以运用的资金，包括基础头寸和存放同业存款。
　　【该题针对“商业银行的头寸匡算与预测”知识点进行考核】
　　5、
　　【正确答案】 ACDE
　　【答案解析】本题考查商业银行中间业务的种类。B属于按功能与性质的分类。
　　【该题针对“商业银行的中间业务”知识点进行考核】
　　6、
　　【正确答案】 DE
　　【答案解析】本题考查商业银行中间业务的种类。或有债权/债务类中间业务，是指不在资产负债表内反映，但在一定条件下会转化为资产或负债业务的中间业务，包括贷款承诺、担保业务、金融衍生业务和投资银行业务等。
　　【该题针对“商业银行的中间业务”知识点进行考核】
　　7、
　　【正确答案】 ACD
　　【答案解析】本题考查贷款风险的种类。商业银行操作风险的主要原因有信贷政策缺失或不科学、内部制度不完善和不科学的操作流程。
　　【该题针对“贷款风险及其控制”知识点进行考核】
　　8、
　　【正确答案】 AC
　　【答案解析】本题考查贷款风险分类。根据2007年中国银行业监督管理委员会《贷款风险分类指引》的规定，商业银行贷款至少分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。
　　【该题针对“贷款风险及其控制”知识点进行考核】
　　9、
　　【正确答案】 BE
　　【答案解析】本题考查贷款分类。按照贷款规模划分，商业银行贷款可以分为批发贷款和零售贷款。
　　【该题针对“贷款种类”知识点进行考核】
　　10、
　　【正确答案】 ADE
　　【答案解析】本题考查贷款分类。按照贷款保障条件划分，商业银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。
　　【该题针对“贷款种类”知识点进行考核】
　　11、
　　【正确答案】 ACD
　　【答案解析】本题考查贷款种类。活期贷款的主要特点是灵活、利率较低、流动性强。
　　【该题针对“贷款种类”知识点进行考核】
　　12、
　　【正确答案】 BCDE
　　【答案解析】本题考查商业银行证券投资的工具。目前，我国商业银行证券投资的工具主要包括：政府债券、金融债券、公司债券、企业债券、短期融资券、超短期融资券、中期票据、资产支持证券、中央银行票据。
　　【该题针对“商业银行的证券投资业务”知识点进行考核】
　　13、
　　【正确答案】 ADE
　　【答案解析】本题考查证券投资的风险。非系统风险包括信用风险、经营风险、财务风险等。
　　【该题针对“商业银行的证券投资业务”知识点进行考核】
　　14、
　　【正确答案】 ABCD
　　【答案解析】本题考查商业银行证券投资的工具。金融债券的特征：专用性、集中性、流动性、收益性。
　　【该题针对“商业银行的证券投资业务”知识点进行考核】
　　15、
　　【正确答案】 ADE
　　【答案解析】本题考查商业银行现金资产的管理原则。商业银行现金资产的管理，应遵循总量适度、适时调节和注重安全的原则。
　　【该题针对“商业银行现金资产的构成、管理原则”知识点进行考核】
　　三、案例分析题
　　1、
　　【正确答案】 B
　　【答案解析】本题考查贷款利息的计算。20×5.76%×6÷12=0.576万元。
　　【该题针对“贷款种类”知识点进行考核】
　　【正确答案】 B
　　【答案解析】本题考查累计计息积数的计算。累计计息积数=250000×10=2500000。
　　【该题针对“贷款种类”知识点进行考核】
　　【正确答案】 ABD
　　【答案解析】本题考查贷款利息。利息=本金×年(月)数×年(月)利率，因此可见决定贷款利息多少的直接因素有贷款金额、贷款时间、贷款利率。
　　【该题针对“贷款种类”知识点进行考核】
　　【正确答案】 ABC
　　【答案解析】本题考查商业银行贷款分类。按贷款的保障条件分类，商业银行贷款可分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。
　　【该题针对“贷款种类”知识点进行考核】

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